26 septembre 2019 à 07h00

Alimentation, gestion et fonctionnement du nouveau plan d'épargne retraite

Sommaire

Introduction

Les différents PER et leur environnement

Trois variantes

Tout PER comporte obligatoirement trois compartiments…

... pour accueillir des versements variés…

… et des transferts en provenance d’autres produits d’épargne retraite

Déblocages anticipés et modes de sortie à la retraite

Offres financières possibles dans les PER

Tout PER pourra comprendre les actifs suivants

En vue de sécuriser l’épargne, tout PER doit proposer des profils d’investissement à horizon retraite

Spécificités

Le titulaire du PER reçoit de nombreuses informations à chaque étape de la vie du produit

Obligations d'information et de conseil dans la loi PACTE

Le titulaire reçoit chaque année des informations personnalisées sur son épargne

Le titulaire reçoit des informations financières sur les actifs accessibles dans son PER

Le titulaire reçoit une information spécifique à l’approche de la retraite

Gouvernance des PER étroitement réglementée, sauf exceptions

Règles annoncées par la loi PACTE

La gouvernance d’un PERE s’exerce via un comité de surveillance de plan dans certains cas seulement

PER ouvert sous forme de contrat d’assurance de groupe

Il peut offrir des garanties complémentaires

Ses tarifs sont réglementés

Fiscal

Journal officiel

Épargne retraite

Afin de permettre aux entreprises, aux indépendants comme aux salariés de comprendre les enjeux de la réforme de l'épargne retraite, Manuele Pennera (société Karente, Conseil en épargne salariale, retraite, santé et prévoyance collective, 3 rue Théodore de Banville - 75017...