Calcul et enjeux du résultat fiscal de l’entreprise
Date(s) et ville(s) disponible(s)
| Paris | S’inscrire | |
| Classe virtuelle | S’inscrire |
Formation au catalogue (Inter)
Code FISC02
999 €HT
Tarif par participant – accès individuel
Modalité
Présentiel et à distance
Durée
7 heures
Date(s) et ville(s)
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Une équipe à votre écoute
Tél. : 01 47 70 87 17
Tél. : 01 47 70 87 17
Public
- Directeurs et responsables administratifs, directeurs comptables, fiscalistes de groupe
- Directeurs et responsables fiscaux,
- Experts-comptables, CAC, avocats fiscalistes, commissaires aux comptes
Prérequis :
Aucun prérequis
Programme
Note de satisfaction 2024 : 8/10
OBJECTIFS
- Établir le résultat fiscal de l’entreprise
- Améliorer, fiabiliser le calcul du résultat fiscal de l’entreprise
- Anticiper et éviter les potentielles difficultés
BÉNÉFICES OPÉRATIONNELS
- Établir les tableaux 2058 A et B
- Appréhender et contrôler la détermination du résultat fiscal
CAS PRATIQUE :
À partir d’un cas fil rouge d’une entreprise devant établir son résultat fiscal et sa liasse fiscale les participants traiteront les points suivants :
DEROULE PEDAGOGIQUE
I/ Les principes de la détermination du résultat fiscal
- Les données de base La méthodologie
II/ Établissement du tableau 2058 A
- Traitement des réintégrations : - Quels sont les principes présidant à certaines réintégrations : charges non déductibles, imposition de produits non comptabilisés ?
- Examen des différentes réintégrations Traitement des déductions fiscales : Quels sont les principes présidant à certaines déductions : produits non imposables, déductions de nature fiscale examen des différentes déductions
III/ Établissement du tableau 2058 B
- Règles de report des déficits : opportunités et limites Règles de déduction des provisions et lien avec le tableau 2058 A
IV/ Détermination du résultat fiscal :
- Le calcul du résultat fiscal en lien avec les tableaux 2058 A et B Le calcul de la charge d’impôt
V/ Point d’attention sur les nouveautés de l’exercice
Evaluations
Méthodes pédagogiques :
- La formation est basée sur une alternance entre rappel des principes et cas pratiques. Tout cela est illustré par de nombreux exemples tirés de l’expérience professionnelle du formateur. La mise en pratique au travers des cas des stagiaires et de travaux collectifs favorise l’échange et l’ancrage des pratiques.
- Au fur et à mesure de la formation, le formateur évalue par des exercices individuels faisant l’objet d’une correction collective l’acquisition des compétences par les apprenants.
Modalités d’évaluation :
- Un QCM est proposé au début de la formation puis en fin de stage afin de mesurer l’apport de la formation.
- À l’issue de la formation, l’apprenant évalue à chaud la qualité de la formation.
- Après la formation, le participant évalue l’impact de la formation.
Les plus inclus dans la formation
+
- Un support pédagogique
- Des modèles de formulaires complétés
- Fiches méthodes pour remplir la liasse fiscale
- Check-list des points de vigilance pour le contrôle de la liasse
- Ouvrage RF : « Comprendre les enjeux fiscaux de l’entreprise »
