Certificat de compétences : International Cash Manager - Manager de la performance financière : Piloter des dispositifs de contrôles internes et de gestion

Eligible CPF

Public

• Les responsables administratifs et financiers
• Contrôleurs de gestion
• Comptables
• Directeurs financiers en filiales, Directeurs financiers holding

Prérequis :

A minima un BTS en comptabilité et une expérience de 5 ans en comptabilité et fiscalité. Disposer d’un ordinateur portable est recommandé.

Programme

Les contenus de cette formation préparent au bloc 2 issu du titre "Manager de la performance financière", enregistré au RNCP sous le numéro 37059.

Le taux de réussite à cette formation est de 100 %.

OBJECTIFS

• Optimiser la gestion de trésorerie
• Adopter la bonne stratégie vis-à-vis des organismes financiers
• Mettre en place un système de cash pooling et gérer l’ensemble des flux en euros et en devises.  
• Être en mesure couvrir les risques de change et de taux d’intérêt par l’utilisation des outils simples et à base d’options.

BÉNÉFICES OPÉRATIONNELS

• Diagnostiquer les besoins en trésorerie
• Assurer le suivi et le contrôle de la trésorerie
• Evaluer les devises et gérer les flux
• Présenter des demandes de crédit aux banques

DÉROULÉ PÉDAGOGIQUE

I/ Introduction

Définition du cash management Groupes et CASH POOLING  

II/ Prévoir les flux

• Méthodes de prévisions
• Nombreux cas pratiques

III/ Gérer les flux en euros et en devises

• La centralisation des flux
• La politique de couverture : arbitrage, risque, rendement
• Comment se manifeste le risque de change ?
• Le netting des positions
• Couvrir ou ne pas couvrir ?
• Techniques de couverture non optionnelles (change à terme simple et boosté)
• Techniques optionnelles (CALL, PUT, TUNNELS, options de seconde génération)

IV/ Gérer les risques de taux d’intérêt

Définition du risque de taux Utilisation des CAP, FLOOR, COLLAR, FRA, contrats à terme, SWAP

V/ Le cash pooling

• Mise en place
• Les trésoreries locales
• Les positions de chaque filiale
• La centralisation

VI/ Aspects juridiques et réglementaires

• Droits applicables
• La question des pays à contraintes spécifiques
• La convention intra-groupe

Evaluations

Méthodes pédagogiques :

• Formation opérationnelle alternant des éléments techniques, théoriques et mises en situation. Les travaux collectifs sont effectués autour de cas concrets afin de favoriser l’échange et l’ancrage des pratiques. Utilisation du logiciel PREMIUM pendant la formation.
• Au fur et à mesure de la formation, le formateur évalue par des exercices individuels et des corrections collectives l’acquisition des compétences par les apprenants. 

Modalités d’évaluation :

• Un QCM de positionnement est proposé au début de la formation.  
• À l’issue de la formation, l’apprenant évalue à chaud la qualité de la formation.
• Après la formation, un QCM et des cas pratiques permettent d’évaluer l’acquisition des compétences par l’apprenant. La validation des cas pratiques et d’une note au moins égale à 12/20 est nécessaire pour valider le certificat de compétences.